Прогноз результатов реализации решения по оптимизации финансового состояния предприятия на 2012-13 годы

Рис. 3.1. Диагностика соотношения текущих активов и текущих пассивов

Комплексное управление текущими активами и текущими пассивами заключается в оптимизации уровня показателя денежные средства. В данном случае денежные средства имеются в чрезмерном объеме в пассиве баланса, необходимо разрабатывать меры по преодолению дефицита финансовых источников. Необходимо уделить особое внимание вопросу по максимизации собственных оборотных средств и минимизации текущих финансовых потребностей (рис. 3.1).

Рис. 3.1 Комплексное управление текущими активами и текущими пассивами предприятия

Таблица 3.6 Диагностика собственных оборотных средств млн. руб.

Для увеличения собственных оборотных средств предприятие ООО «УРАЗ» в 2011-2013гг. планирует увеличить собственный капитал за счет реинвестиций из чистой прибыли на 1,4 млн. руб. Собственный капитал в 2013 г. составит 223,1 млн. руб.

Также руководство предприятия ООО «УРАЗ» планирует взять в банке долгосрочный кредит в размере 2,5 млн. руб. для пополнения оборотных активов предприятия.

Основные средства в 2010 г. составили 191,0 млн. руб. По результатам инвентаризации проведенной на предприятии, были выявлены изношенные и морально устаревшие машины и оборудование в размере 3,1 млн. руб. Таким образом, размер основных средств в 2011-2013 г. составит 187,9 млн. руб.

За счет этого собственные оборотные средства увеличатся на 7,0 млн. руб. и составят СОС = (223,1 + 6,4) - 215,4 = 14,1 млн. руб.

Проанализируем текущие финансовые потребности (табл. 3.7).

Таблица 3.7 Диагностика текущей финансовой потребности млн. руб.